<\/p>\n\n\n\n
Que vous utilisiez d\u00e9j\u00e0 un r\u00e9gime enregistr\u00e9 d\u2019\u00e9pargne-retraite (REER) ou que vous souhaitiez en \u00e9tablir un<\/a>, voici quelques renseignements utiles qui vous aideront \u00e0 mieux vous organiser.<\/p>\n\n\n\n Les REER sont des comptes de placement con\u00e7us pour vous aider \u00e0 \u00e9conomiser pour votre retraite.<\/p>\n<\/li>\n\n\n\n Les fonds d\u00e9tenus dans un\u00a0REER fructifient \u00e0 l\u2019abri de l\u2019imp\u00f4t jusqu\u2019\u00e0 ce qu\u2019ils soient retir\u00e9s.<\/p>\n<\/li>\n\n\n\n Le 2\u00a0mars\u00a02026 est la date limite pour les cotisations de 2025.<\/p>\n<\/li>\n\n\n\n Vous pouvez investir pour 2025 jusqu\u2019\u00e0 18\u00a0% du revenu gagn\u00e9 de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente, jusqu\u2019\u00e0 concurrence de 32\u00a0490\u00a0$.<\/p>\n<\/li>\n\n\n\n Si vous d\u00e9passez de plus de 2\u00a0000\u00a0$ votre plafond, des frais de 1\u00a0% par mois s\u2019appliquent au montant exc\u00e9dentaire.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n Le REER a pour but d\u2019aider les gens \u00e0 \u00e9pargner en vue de la retraite. Alors que les revenus, les gains en capital et les dividendes provenant des comptes non enregistr\u00e9s sont assujettis \u00e0 l\u2019imp\u00f4t, l\u2019argent d\u00e9tenu dans un REER peut fructifier chaque ann\u00e9e \u00e0 l\u2019abri de l\u2019imp\u00f4t. Les fonds que vous retirez du r\u00e9gime seront impos\u00e9s \u00e0 votre taux d\u2019imposition ordinaire.<\/p>\n\n\n\n Le compte est plus avantageux lorsque vous versez des cotisations pendant vos meilleures ann\u00e9es de r\u00e9mun\u00e9ration (lorsque vous \u00eates dans une tranche d\u2019imposition sup\u00e9rieure) et lorsque vous effectuez des retraits pendant les ann\u00e9es o\u00f9 votre revenu est moindre (lorsque vous \u00eates \u00e0 la retraite). Il en est ainsi parce que tout argent investi fait diminuer votre revenu imposable. Ce faisant, il est possible d\u2019obtenir un remboursement d\u2019imp\u00f4t (que beaucoup de gens r\u00e9investissent dans leur REER). Si votre tranche d\u2019imposition est moins \u00e9lev\u00e9e \u00e0 la retraite, vous paierezmoins d\u2019imp\u00f4t que si votre revenu se situait encore dans une tranche d\u2019imposition sup\u00e9rieure. Entre le moment o\u00f9 vous cotisez et celui o\u00f9 vous effectuez un retrait, vos placements peuvent fructifier annuellement \u00e0 l\u2019abri de l\u2019imp\u00f4t.<\/p>\n\n\n\n Pour l\u2019ann\u00e9e d\u2019imposition\u00a02025, la date limite de cotisation \u00e0 un REER est le 2\u00a0mars\u00a02026. Les cotisations vers\u00e9es dans les 60\u00a0premiers jours de l\u2019ann\u00e9e (au plus tard \u00e0 la date limite) peuvent \u00eatre d\u00e9duites de votre revenu imposable de 2025 et pourraient donner lieu \u00e0 un remboursement d\u2019imp\u00f4t. Vous pouvez aussi d\u00e9duire le montant lors d\u2019une ann\u00e9e d\u2019imposition future. Toute cotisation vers\u00e9e apr\u00e8s la date limite sera g\u00e9n\u00e9ralement appliqu\u00e9e \u00e0 l\u2019ann\u00e9e d\u2019imposition\u00a02026, \u00e0 moins que vous d\u00e9cidiez de reporter la d\u00e9duction.<\/p>\n\n\n\n Votre plafond de cotisation \u00e0 un REER correspond en g\u00e9n\u00e9ral \u00e0 18\u00a0% de votre revenu de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente, jusqu\u2019\u00e0 concurrence du plafond fix\u00e9 par le gouvernement (32\u00a0490\u00a0$ pour 2025<\/a>), moins le facteur d\u2019\u00e9quivalence de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Le facteur d\u2019\u00e9quivalence refl\u00e8te la valeur des avantages et de l\u2019\u00e9pargne au titre des r\u00e9gimes de retraite agr\u00e9\u00e9s et des r\u00e9gimes de participation diff\u00e9r\u00e9e aux b\u00e9n\u00e9fices de l\u2019employeur. Les droits de cotisation inutilis\u00e9s de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente sont \u00e9galement report\u00e9s et s\u2019ajoutent \u00e0 ceux de l\u2019ann\u00e9e en cours.<\/p>\n\n\n\n Le gouvernement du Canada fixe le plafond annuel de cotisation. Vous pouvez v\u00e9rifier le v\u00f4tre en vous rendant \u00e0 la section Mon dossier<\/a> pour les particuliers du site\u00a0Web de l\u2019Agence du revenu du Canada (ARC).<\/p>\n\n\n\n Vous avez int\u00e9r\u00eat \u00e0 conna\u00eetre votre plafond de cotisation, car vous vous exposez \u00e0 des p\u00e9nalit\u00e9s si vous d\u00e9passez votre limite cumulative de plus de 2\u00a0000\u00a0$. (Vous pouvez verser un montant sup\u00e9rieur au plafond annuel si vous n\u2019avez pas utilis\u00e9 tous vos droits de cotisation des ann\u00e9es pr\u00e9c\u00e9dentes.) Si vous investissez davantage, vous encourrez une p\u00e9nalit\u00e9 de 1\u00a0pour cent par mois applicable au montant exc\u00e9dant la marge de 2\u00a0000\u00a0$. Vous devrez payer ce montant jusqu\u2019\u00e0 ce que vous retiriez l\u2019exc\u00e9dent ou que vos droits de cotisation aient suffisamment augment\u00e9 pour absorber le surplus.<\/p>\n\n\n\n Pour ouvrir un REER, vous devez\u00a0:<\/p>\n\n\n\n poss\u00e9der un num\u00e9ro d\u2019assurance sociale valide\u00a0;<\/p>\n<\/li>\n\n\n\n \u00eatre r\u00e9sident du Canada aux fins de l\u2019imp\u00f4t\u00a0;<\/p>\n<\/li>\n\n\n\n produire une d\u00e9claration de revenus au Canada\u00a0;<\/p>\n<\/li>\n\n\n\n avoir gagn\u00e9 un revenu pour cotiser\u00a0;<\/p>\n<\/li>\n\n\n\n ouvrir un compte avant la fin de l\u2019ann\u00e9e de votre 71e<\/sup>\u00a0anniversaire.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n Important\u00a0:<\/strong> En principe, aucun \u00e2ge minimum n\u2019est requis pour l\u2019ouverture d\u2019un REER. Cependant, certaines institutions financi\u00e8res ne l\u2019autorisent que pour les personnes ayant atteint l\u2019\u00e2ge de la majorit\u00e9 dans leur province de r\u00e9sidence.\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0<\/p>\n\n\n\n Un REER de conjoint<\/a> est un REER dont le \u00ab\u00a0rentier\u00a0\u00bb\u00a0\u2013 ou le titulaire d\u00e9sign\u00e9\u00a0\u2013 est votre conjoint, m\u00eame si c\u2019est vous qui y versez des cotisations. Le principal objectif d\u2019un REER de conjoint est de transf\u00e9rer le revenu de retraite du conjoint ayant le revenu le plus \u00e9lev\u00e9 \u00e0 celui dont le revenu est le plus faible. Le montant des cotisations que vous pouvez verser dans un REER de conjoint est fonction des droits de cotisation dont vous disposez. Ce r\u00e9gime peut offrir une bonne strat\u00e9gie de fractionnement du revenu. Par exemple, si vous disposez de 15\u00a0000\u00a0$ de droits de cotisation, vous pouvez les verser dans votre REER personnel, un REER de conjoint ou les deux, pourvu que le total combin\u00e9 ne d\u00e9passe pas le plafond de 15\u00a0000\u00a0$.<\/p>\n\n\n\n Voici une comparaison entre le REER de conjoint et un REER personnel.<\/p>\n\n\n\nAper\u00e7u<\/h2>\n\n\n\n
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Qu\u2019est-ce qu\u2019un REER et comment fonctionne ce r\u00e9gime\u00a0?<\/h2>\n\n\n\n
Quelle est la date limite pour cotiser \u00e0 un REER\u00a0?<\/h2>\n\n\n\n
Quel est le plafond de cotisation au REER\u00a0?<\/h2>\n\n\n\n
Qu\u2019adviendra-t-il si je cotise trop\u00a0?<\/h2>\n\n\n\n
Comment puis-je ouvrir un REER\u00a0?<\/h2>\n\n\n\n
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Comment fonctionne le REER de conjoint\u00a0?<\/h2>\n\n\n\n