{"id":7078,"date":"2026-01-09T17:51:38","date_gmt":"2026-01-09T17:51:38","guid":{"rendered":"https:\/\/www.rbcroyalbank.com\/fr-ca\/mes-finances-dabord\/celi-ou-reer-lequel-me-convient-le-mieux\/"},"modified":"2026-01-13T16:51:55","modified_gmt":"2026-01-13T16:51:55","slug":"celi-ou-reer-faire-le-bon-choix","status":"publish","type":"rbc_my_money_matter","link":"https:\/\/www.rbcroyalbank.com\/fr-ca\/mes-finances-dabord\/investisseur-inspire\/academie-des-placements\/celi-ou-reer-faire-le-bon-choix\/","title":{"rendered":"Quel compte de placement canadien vous convient le mieux\u00a0? Le CELI ou le REER\u00a0?"},"content":{"rendered":"\n
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Si vous vous posez ces trois questions concernant vos objectifs, votre situation fiscale et vos droits de cotisation, vous aurez peut-\u00eatre plus de facilit\u00e9 \u00e0 prendre la bonne d\u00e9cision.<\/p>\n\n\n\n

Les CELI<\/a> (comptes d\u2019\u00e9pargne libre d\u2019imp\u00f4t) et les REER<\/a> (r\u00e9gimes enregistr\u00e9s d\u2019\u00e9pargne-retraite) font partie des comptes enregistr\u00e9s les plus populaires au Canada. Au premier abord, ils ont beaucoup en commun. Les deux produits offrent des avantages en mati\u00e8re d\u2019imp\u00f4t sur le revenu (contrairement aux comptes non enregistr\u00e9s) et permettent de d\u00e9tenir divers placements admissibles<\/a>, par exemple des actions, des FNB (fonds n\u00e9goci\u00e9s en bourse), des fonds communs de placement, des CPG (certificats de placement garanti), obligations et plus encore.<\/p>\n\n\n\n

Pourtant, en d\u00e9pit de leurs points communs, il peut \u00eatre b\u00e9n\u00e9fique de choisir l\u2019un de ces comptes avant l\u2019autre. Des facteurs tels que l\u2019horizon temporel de la personne (dans combien de temps aura-t-elle besoin de cet argent ?), sa situation fiscale et sa capacit\u00e9 de cotiser peuvent entrer en jeu pour d\u00e9terminer le type de compte qui lui convient le mieux afin de r\u00e9aliser ses objectifs financiers sp\u00e9cifiques.<\/p>\n\n\n\n

Si vous h\u00e9sitez entre un CELI ou un REER, posez-vous les trois questions suivantes :<\/p>\n\n\n\n

Dans combien de temps aurai-je besoin de l\u2019argent ?<\/h2>\n\n\n\n

Peut-\u00eatre aurez-vous besoin de l\u2019argent dans un futur proche, ou peut-\u00eatre avez-vous des objectifs \u00e0 plus long terme, par exemple financer des \u00e9tudes, acheter une maison ou prendre votre retraite. Selon vos besoins, il pourrait \u00eatre plus avantageux de choisir l\u2019un de ces comptes plut\u00f4t que l\u2019autre.<\/p>\n\n\n\n

Le CELI vous permet d\u2019\u00e9pargner en vue de n\u2019importe quel objectif, depuis les vacances \u00e0 l\u2019\u00e9tranger l\u2019\u00e9t\u00e9 prochain jusqu\u2019\u00e0 la retraite, tout en offrant une croissance en franchise d\u2019imp\u00f4t. Cela signifie que vous pouvez retirer l\u2019argent sans incidence sur votre revenu imposable, que ce soit au titre des gains en capital d\u00e9riv\u00e9s de vos placements ou au titre des flux de tr\u00e9sorerie g\u00e9n\u00e9r\u00e9s par les dividendes.<\/p>\n\n\n\n

Le REER est plus sp\u00e9cifiquement destin\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9pargne-retraite, avec des cotisations d\u00e9ductibles et une croissance \u00e0 imposition report\u00e9e pour vos placements<\/a>. Il est possible de retirer des fonds d\u2019un REER avant la retraite sans payer d\u2019imp\u00f4t, dans des circonstances limit\u00e9es. Les acheteurs d\u2019une premi\u00e8re maison peuvent retirer jusqu\u2019\u00e0 60 000 $ de leur REER (en date d\u2019avril 2024) pour l\u2019achat d\u2019une maison (r\u00e9gime d\u2019accession \u00e0 la propri\u00e9t\u00e9) ; de m\u00eame, les investisseurs peuvent emprunter jusqu\u2019\u00e0 20 000 $ de leur REER pour payer des \u00e9tudes (R\u00e9gime d\u2019encouragement \u00e0 l\u2019\u00e9ducation permanente), et le montant maximum du retrait est de 10 000 $ par ann\u00e9e civile. Les montants retir\u00e9s du compte doivent \u00eatre rembours\u00e9s en 15 et 10 ans, respectivement.<\/p>\n\n\n\n

Comment mon revenu pourrait-il \u00e9voluer ?<\/h2>\n\n\n\n

Autrement dit, est-il plus avantageux de r\u00e9duire votre imp\u00f4t sur le revenu maintenant ou plus tard dans votre vie ? Pour de nombreux investisseurs, les incidences fiscales<\/a> li\u00e9es \u00e0 chacun de ces comptes jouent un r\u00f4le majeur dans leur d\u00e9cision de cotiser en priorit\u00e9 \u00e0 un CELI ou un REER.<\/p>\n\n\n\n

Les investisseurs versent \u00e0 un CELI des sommes sur lesquelles l\u2019imp\u00f4t a d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 pay\u00e9. Cela signifie que si vous \u00eates un salari\u00e9 situ\u00e9 dans une tranche d\u2019imposition basse avec un revenu susceptible d\u2019augmenter au fil du temps \u2013 par exemple si vous \u00eates un jeune professionnel en d\u00e9but de carri\u00e8re \u2013, il pourrait \u00eatre plus avantageux de cotiser \u00e0 un CELI pendant que votre revenu est impos\u00e9 \u00e0 un taux bas. Plus tard, les retraits de votre CELI ne seront pas ajout\u00e9s \u00e0 votre revenu imposable (qui sera plus \u00e9lev\u00e9, si tout va bien !).<\/p>\n\n\n\n

Au contraire, les cotisations au REER sont vers\u00e9es \u00e0 partir de votre revenu avant imp\u00f4t et peuvent contribuer \u00e0 r\u00e9duire votre imp\u00f4t \u00e0 la fin de l\u2019ann\u00e9e ou dans les ann\u00e9es \u00e0 venir. Toutefois, tous les fonds retir\u00e9s de votre REER sont consid\u00e9r\u00e9s comme un revenu imposable. Les personnes \u00e0 revenu \u00e9lev\u00e9 ou au sommet de leur carri\u00e8re peuvent utiliser les cotisations au REER pour r\u00e9duire leur imp\u00f4t \u00e0 payer. De plus, ces m\u00eames investisseurs peuvent profiter d\u2019un report d\u2019imp\u00f4t au titre des cotisations au REER jusqu\u2019\u00e0 des \u00e9tapes ult\u00e9rieures de leur vie. Les retrait\u00e9s gagnent g\u00e9n\u00e9ralement moins que lorsqu\u2019ils avaient un revenu d\u2019emploi, et sont plus susceptibles d\u2019\u00eatre impos\u00e9s \u00e0 un taux inf\u00e9rieur lorsqu\u2019ils retirent leurs fonds.<\/p>\n\n\n\n

Quelle somme devrais-je verser ?<\/h2>\n\n\n\n

Il vous faut \u00e9galement r\u00e9fl\u00e9chir \u00e0 la part de votre revenu que vous \u00eates d\u00e9sireux ou capable de verser \u00e0 l\u2019un ou l\u2019autre des comptes.<\/p>\n\n\n\n

Le plafond de cotisation au CELI est \u00e9tabli annuellement par l\u2019Agence du revenu du Canada (ARC). Par exemple, le plafond pour l\u2019ann\u00e9e d\u2019imposition 2026 est de 7 000 $. Si vous n\u2019atteignez pas votre plafond, tout droit de cotisation inutilis\u00e9 est report\u00e9 \u00e0 partir du jour o\u00f9 vous devenez admissible \u00e0 un compte. Si vous \u00e9tiez \u00e2g\u00e9 de 18 ans en 2009 et que vous n\u2019avez vers\u00e9 aucune cotisation \u00e0 votre CELI, vos droits de cotisation maximaux pour l\u2019ann\u00e9e d\u2019imposition 2026 seront de 109 000 $. (Utilisez notre calculatrice CELI<\/a> pour savoir quel montant vous pouvez \u00e9pargner dans ce compte.) Dans le cas des REER, le plafond de cotisation correspond \u00e0 18 % du revenu gagn\u00e9 figurant dans votre d\u00e9claration de revenus de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente, jusqu\u2019\u00e0 concurrence de 32 490 $ pour l\u2019ann\u00e9e d\u2019imposition 2025 et de 33 810 $ pour l\u2019ann\u00e9e d\u2019imposition 2026.<\/p>\n\n\n\n

Si vous avez d\u00e9j\u00e0 atteint le plafond de l\u2019un des comptes (bravo !) et n\u2019avez pas encore r\u00e9alis\u00e9 vos objectifs d\u2019\u00e9pargne pour l\u2019ann\u00e9e, vous pouvez ouvrir et alimenter l\u2019autre compte. Gardez \u00e0 l\u2019esprit que les cotisations exc\u00e9dentaires \u00e0 un CELI ou \u00e0 un REER peuvent entra\u00eener des p\u00e9nalit\u00e9s. Certains investisseurs peuvent \u00eatre pris au d\u00e9pourvu, surtout s\u2019ils re\u00e7oivent un coup de pouce par le biais des cotisations de contrepartie de leur employeur. Vous pouvez conna\u00eetre vos droits de cotisation \u00e0 un CELI ou \u00e0 un REER en consultant le site Web de l\u2019Agence du revenu du Canada \u00e0 la page \u00ab Mon dossier \u00bb.<\/p>\n\n\n\n

Une fois que vous aurez choisi entre le REER ou le CELI (ou si vous souhaitez ouvrir les deux !), visitez la page Trouver le service qui me convient<\/a>. Un court questionnaire vous orientera vers la plateforme de placement de RBC la mieux adapt\u00e9e \u00e0 vos besoins.<\/p>\n\n\n\n