Votre guide sur la gestion de fonds de roulement

Votre guide sur la gestion de fonds de roulement

Les bénéfices sont essentiels au succès de votre entreprise, mais ils ne reflètent pas toujours le montant d’argent dont vous disposez pour couvrir vos dépenses courantes. Il est possible de présenter un bénéfice sur le papier, mais de connaître des insuffisances de liquidités qui rendent difficile la gestion des dépenses. Quelle que soit la taille de votre entreprise, ce qui importe le plus, c’est que vous disposiez des fonds nécessaires pour accomplir vos activités courantes, comme payer les employés, commander des stocks et régler les factures de services publics.

C’est ce qu’on appelle le fonds de roulement, c’est-à-dire l’argent nécessaire au bon fonctionnement de l’entreprise. La façon dont vous le gérez peut avoir une incidence directe sur votre flux de trésorerie, votre stabilité financière et votre croissance future.

Cet article traite des composantes essentielles de la gestion de fonds de roulement, notamment :

• Comprendre les principaux concepts relatifs au fonds de roulement
• Déterminer les défis communs auxquels les entreprises sont confrontées
• Mettre en œuvre des stratégies pour améliorer votre flux de trésorerie

Nous commencerons par un examen approfondi du fonds de roulement : comment il est calculé, comment il fonctionne en pratique et pourquoi il est important pour votre entreprise.

Qu’est-ce que le fonds de roulement ?

Le fonds de roulement est l’argent dont votre entreprise dispose pour couvrir ses dépenses courantes et assurer la continuité de ses activités. Il s’agit d’une mesure utile pour comprendre la santé financière à court terme de votre entreprise.

Le fonds de roulement repose sur deux composantes principales : l’actif à court terme et le passif à court terme. La première étape d’une gestion efficace de votre fonds de roulement est de comprendre sa nature et son fonctionnement.

Catégorie	Définition	Exemples
Actif à court terme	Liquidités et autres ressources que votre entreprise prévoit convertir en liquidités ou utiliser dans l’année qui suit	Trésorerie et équivalents de trésorerie Créances clients Stocks Frais payés d’avance
Passif à court terme	Obligations financières que votre entreprise doit payer dans l’année qui suit	Comptes fournisseurs Paie (salaires et traitements) Impôts Dette à court terme

Comment calculer le fonds de roulement

Vous pouvez calculer le fonds de roulement de votre entreprise au moyen de cette formule :

Fonds de roulement = actif à court terme - passif à court terme

En termes simples, la formule montre vos ressources comparativement à ce que vous devez payer. Pour comprendre comment cela fonctionne dans la pratique, voyons comment une boutique de décoration pourrait calculer son fonds de roulement.

Exemple de calcul de fonds de roulement pour une boutique de décoration
Actif à court terme	Montant	Passif à court terme	Montant
Liquidités et équivalents	18 000 $	Comptes fournisseurs	20 000 $
Créances clients	7 000 $	Paie	9 000 $
Stocks	27 000 $	Impôts	4 000 $
Frais payés d’avance	3 000 $	Dette à court terme	14 000 $
Total de l’actif à court terme	55 000 $	Total du passif à court terme	47 000 $
8 000 $ (fonds de roulement) = 55 000 $ (actif à court terme) - 47 000 $ (passif à court terme)

En calculant le total de l’actif à court terme (comme l’encaisse, les encours clients à recevoir et les stocks saisonniers) et le total du passif à court terme (comme les salaires, les impôts et les comptes fournisseurs), puis en faisant la différence, l’entreprise a obtenu une image claire de son fonds de roulement.

À l’aide de cette formule, nous voyons que la boutique dispose de 8 000 $ en fonds de roulement, aussi appelé « fonds de roulement net », pour couvrir ses dépenses et assurer le bon fonctionnement de l’entreprise. Vous pouvez aussi considérer le fonds de roulement comme un ratio :

Ratio de fonds de roulement = actif à court terme / passif à court terme

Dans cet exemple, la boutique de décoration a un ratio de fonds de roulement de 1,17. Un ratio supérieur à 1 signifie que la société possède plus d’actifs que de passifs. De nombreuses entreprises visent souvent un ratio compris entre un et deux, qui est considéré comme suffisant pour couvrir les dépenses tout en permettant d’utiliser des ressources pour financer la croissance.¹

Il est intéressant de noter qu’une entreprise peut ne pas fonctionner à son plein potentiel même avec un fonds de roulement net positif et un ratio supérieur à 1. Si trop d’argent est immobilisé dans les stocks ou les comptes clients, elle peut se heurter à des décalages de trésorerie stressants.

C’est là que la gestion de fonds de roulement devient essentielle. En améliorant la gestion des ressources, les entreprises peuvent assurer leur stabilité opérationnelle, accroître leurs bénéfices et soutenir leur croissance.

Pour ce faire, il est important de comprendre comment l’argent circule dans votre entreprise. Dans la prochaine section, nous examinerons deux concepts clés – le flux de trésorerie et le cycle d’exploitation – qui déterminent la façon dont le fonds de roulement est géré.

Comment l’argent circule dans votre entreprise

Le fonds de roulement indique les fonds dont vous disposez pour assurer vos activités courantes, mais il ne reflète qu’une partie de l’image globale. Pour bien comprendre votre situation financière, vous devez savoir comment l’argent circule dans votre entreprise. Examinons deux concepts importants qui vous aideront à le déterminer : le flux de trésorerie et le cycle d’exploitation. 

• Le flux de trésorerie représente les rentrées et les sorties d’argent de votre entreprise sur une période donnée.
• Le cycle d’exploitation mesure l’efficience avec laquelle votre entreprise transforme ses investissements (par exemple, l’argent dépensé pour constituer les stocks) en flux de trésorerie provenant des ventes.

Considérez votre entreprise comme un système de circulation de l’eau. L’eau (c’est-à-dire les liquidités) entre dans le système par le biais des ventes, des investissements et des prêts, et en sort par le biais des paiements aux fournisseurs, des charges d’exploitation et des achats pour constituer les stocks. Il s’agit du flux de trésorerie : la circulation des fonds dans votre système. Le cycle d’exploitation reflète la rapidité à laquelle l’eau circule dans le système. Le fonds de roulement correspond à l’eau dont vous disposez dans votre réservoir. 

Même avec un niveau d’eau stable dans le réservoir, si les rentrées d’eau sont trop lentes ou les sorties mal planifiées, cela peut mettre à mal votre système. La gestion de fonds de roulement permet d’ajuster les délais et l’efficience des flux de trésorerie pour assurer le bon fonctionnement de l’entreprise.

Ce que la gestion de fonds de roulement peut apporter à votre entreprise

Une gestion de fonds de roulement efficace permet de canaliser la circulation de l’argent dans votre entreprise afin de vous assurer de disposer des ressources dont vous avez besoin. Une mauvaise gestion peut se traduire par des décalages de trésorerie, des perturbations opérationnelles et des occasions manquées. En revanche, si la gestion de fonds de roulement est adéquate, elle place votre entreprise en bonne position pour fonctionner avec fluidité, renforce sa capacité d’adaptation au changement et soutient sa croissance à long terme.

Assure la stabilité opérationnelle

Il est possible que votre entreprise fasse bonne figure sur le papier, mais qu’elle ait quand même du mal à payer ses factures. Par exemple, votre fonds de roulement peut s’élever à 50 000 $, mais vous ne disposez que de 15 000 $ à la banque parce que le reste est immobilisé dans les stocks ou les créances clients. Alors au moment d’envoyer les chèques de paie ou de régler les factures, vos fonds ne sont pas suffisants. Cela peut déclencher une réaction en chaîne perturbante pour les activités courantes :

• Les liquidités ne sont pas disponibles lorsque des obligations arrivent à échéance
• Les paiements aux fournisseurs prennent du retard
• Les stocks ne peuvent pas être reconstitués
• Les commandes sont retardées ou les services sont interrompus
• Les relations avec les employés et les fournisseurs se détériorent

Même des entreprises rentables peuvent se heurter à ces problèmes si leurs échéanciers de trésorerie ne sont pas adéquats. Au contraire, lorsque le fonds de roulement est bien géré, votre entreprise fonctionne de façon prévisible et les liquidités sont disponibles lorsque les obligations deviennent exigibles :

• Vous payez vos factures à temps et de façon cohérente
• Les employés et les fournisseurs peuvent compter sur vous pour envoyer les paiements
• Les activités se déroulent avec fluidité et sans interruption

Soutient la croissance et l’expansion

Au fur et à mesure que votre entreprise prend de l’expansion, les besoins de fonds de roulement augmentent. L’ouverture d’un nouveau bureau, l’embauche de nouveaux employés ou le lancement d’une nouvelle gamme de produits nécessitent d’engager des dépenses initiales bien avant que les revenus soient encaissés. Si vous n’avez pas assez de liquidités disponibles au moment voulu, les ressources dont vous disposez peuvent ne pas suffire à assurer la croissance :

• Vous n’avez pas assez de liquidités pour assurer l’expansion
• Sans liquidités en main, vous manquez des occasions de croissance
• Votre entreprise compte trop sur le financement à court terme pour combler ses besoins de liquidités

Certaines entreprises prospères rencontrent des difficultés financières grandissantes lorsque vient le temps de prendre de l’expansion. Cependant, lorsque le fonds de roulement est bien géré, votre entreprise peut croître en toute confiance et préserver sa stabilité financière.

• La croissance est plus rapide lorsque des liquidités sont disponibles
• Vous pouvez investir dans de nouvelles occasions sans perturber les activités
• Votre entreprise dépend moins du financement à court terme pour financer son expansion

Améliore le flux de trésorerie

Le flux de trésorerie est avant tout une question d’échéancier – quand l’argent rentre et quand il sort. Si le recouvrement des créances clients prend plus de temps que le règlement des comptes fournisseurs ou le paiement des charges d’exploitation, votre cycle d’exploitation s’allonge et votre entreprise peut être confrontée à des décalages de trésorerie :

• Les paiements aux fournisseurs sont exigibles avant que les liquidités soient disponibles
• Trop de liquidités sont immobilisées ou le délai d’écoulement des stocks est long
• Vous devez emprunter de l’argent pour combler les décalages de trésorerie à court terme

Si le moment des rentrées de fonds ne correspond pas à celui des sorties, votre entreprise risque d’être mise à rude épreuve financièrement. En revanche, lorsque le fonds de roulement est bien géré, vous avez un plus grand contrôle sur la façon dont l’argent circule dans votre entreprise :

• Vous pouvez mieux prévoir et planifier les paiements à venir
• Les dates d’échéance des comptes fournisseurs sont fixées de façon à soutenir votre position de trésorerie
• Le niveau des stocks est ajusté à la demande, ce qui réduit les liquidités immobilisées
• Les fonds sont disponibles quand vous en avez besoin, donc vous n’avez pas besoin de contracter un emprunt

Réduction du risque financier

Malgré une planification rigoureuse et une bonne visibilité, votre entreprise pourrait connaître des difficultés financières imprévues. Les retards de paiement des clients, l’augmentation des coûts, les perturbations de chaînes logistiques et les fluctuations de la demande exercent des pressions sur votre fonds de roulement. En cas d’imprévu, il se peut que votre entreprise n’ait pas la souplesse nécessaire pour réagir :

• Vous ne disposez pas des liquidités nécessaires pour faire face aux dépenses imprévues.
• Les retards de recouvrement des créances clients créent des décalages de trésorerie pendant les périodes critiques
• Des stocks trop importants ou trop faibles limitent votre capacité à vous adapter à la fluctuation de la demande
• Votre entreprise est plus vulnérable en période de ralentissement économique

Les risques financiers sont des facteurs qui entrent naturellement en compte dans la gestion d’une entreprise. Cependant, lorsque le fonds de roulement est bien géré, votre entreprise est mieux placée pour faire face à l’incertitude :

• Vous êtes moins vulnérable aux dépenses imprévues
• Vous avez de la souplesse pour réagir aux fluctuations de la demande ou des coûts
• Même durant les périodes de changement, votre entreprise conserve sa stabilité financière

Améliore la rentabilité

Les revenus élevés ne sont pas toujours synonymes de bénéfices élevés. Les stocks excédentaires, les retards de paiement aux fournisseurs et les coûts d’emprunt à court terme peuvent éroder vos marges :

• Les stocks excédentaires immobilisent les liquidités et peuvent entraîner des démarques pour les produits
• Trop de temps est consacré au recouvrement des paiements et à la gestion des problèmes de stocks
• Les emprunts à court terme font augmenter les charges d’intérêt

Si des coûts évitables grugent une partie de vos bénéfices, votre entreprise ne fonctionne pas à son plein potentiel. Cependant, lorsque le fonds de roulement est bien géré, vous conservez une plus grande partie de ce que vous gagnez :

• Les stocks sont alignés sur la demande, ce qui diminue le gaspillage
• Les règlements des clients sont recouvrés avec plus de cohérence
• Il y a moins de dépendance au financement à court terme, ce qui diminue les charges d’intérêts
• Vous pouvez vous concentrer sur la croissance au lieu de régler des problèmes de liquidités

Les éléments clés de la gestion de fonds de roulement

Une gestion de fonds de roulement efficace repose sur quatre leviers importants :

1. Liquidités
2. Créances clients
3. Stocks (le cas échéant)
4. Comptes fournisseurs

Ce sont les leviers qui contrôlent la circulation de l’argent dans votre entreprise et lui permettent de disposer de liquidités quand elle en a besoin. Cette section est consacrée à chacun de ces leviers, aux défis communs et aux meilleures pratiques que vous pouvez mettre en œuvre pour améliorer vos activités.

Gestion de trésorerie

La gestion de trésorerie consiste à suivre vos rentrées et sorties de fonds afin que vous ayez suffisamment de liquidités pour couvrir vos dépenses courantes et suffisamment de réserves pour couvrir vos besoins de financement à court terme.

Lorsque les liquidités sont bien gérées, votre entreprise a plus de contrôle et moins de surprises. Vous pouvez honorer vos obligations à temps, éviter d’emprunter inutilement et prendre des décisions en toute confiance.

Défis courants : Les problèmes de liquidités sont généralement liés à des questions de délais. Les paiements arrivent plus tard que prévu, les dépenses sont exigibles plus tôt et les réserves ne suffisent pas toujours à combler l’écart.

Meilleures pratiques pour améliorer la gestion de trésorerie :

1. Établissez des prévisions de trésorerie simples. Établissez les entrées et sorties d’argent attendues sur un horizon de quatre à huit semaines en utilisant les tendances récentes comme point de départ. Cela vous donnera une base solide pour mieux gérer votre trésorerie. Utilisez une feuille de calcul pour établir des prévisions simples ou utilisez des outils comme cet Outil de calcul des flux de trésorerie RBC pour obtenir une analyse de votre position de trésorerie.
2. Constituez une réserve de liquidités. Déterminez un montant de référence (de trois à six mois de dépenses sont une bonne base) pour constituer un coussin de trésorerie – ou une réserve de liquidités pour saisir les occasions de croissance. Envisagez d’ouvrir un compte d’épargne d’entreprise pour ne pas être tenté de puiser dans vos réserves.
3. Examinez régulièrement votre position de trésorerie. Un examen rapide toutes les semaines ou aux deux semaines peut vous aider à repérer les écarts de liquidités et apporter les ajustements nécessaires.
4. Utilisez des outils qui améliorent la visibilité. Les solutions d’automatisation des paiements comme Atouts paiements RBC peuvent faciliter la gestion des paiements.

Gestion des créances clients

La gestion des créances clients consiste à déterminer quand et comment votre entreprise perçoit les paiements des clients. Lorsque vous établissez des modalités de crédit claires, que vous émettez les factures à temps et que vous surveillez les paiements en attente, vous avez plus de chances d’avoir des rentrées d’argent prévisibles, ce qui réduira l’écart entre le revenu gagné et le paiement effectué.

Défis courants : les retards de paiement ou les modalités de paiement imprécises peuvent perturber les flux de trésorerie et créer une incertitude relativement aux créances clients. Sans un suivi régulier, les factures restent souvent impayées bien après leurs dates d’échéance, ce qui peut compliquer davantage votre planification financière.

Meilleures pratiques pour améliorer la gestion des comptes clients

1. Établissez des modalités de paiement claires dès le départ. Indiquez quand et comment vous voulez être payé en précisant les échéanciers, les modes de paiement acceptés, les politiques de retour et les conditions de dépôt. Des modalités de paiement claires et uniformes permettent de s’assurer que les fonds arrivent lorsque vous les attendez.
2. Facturez rapidement et de manière cohérente. Envoyez les factures dès que les biens ou les services sont livrés. Les retards de facturation entraînent souvent des retards de paiement.
3. Faites en sorte qu’il soit facile pour vos clients de régler vos factures. Les solutions de gestion des comptes clients vous aident à réduire les frictions et à accélérer le recouvrement – que vous ayez besoin de percevoir les règlements en personne ou en ligne.
4. Faites le suivi des factures en souffrance. Prévoyez du temps pour vérifier quelles factures approchent de la date d’échéance ou sont déjà exigibles. Des contrôles constants vous aident à faire un suivi rapidement et à éviter les problèmes de rentrée de fonds.

Gestion des stocks

La gestion des stocks consiste à trouver un équilibre entre la quantité de stocks que votre entreprise détient et la rapidité avec laquelle elle les utilise ou les vend. Lorsqu’ils sont bien gérés, vos stocks sont suffisants pour répondre à la demande des clients ou pour fabriquer vos produits, et vous conservez de l’argent disponible pour les activités d’exploitation et la croissance.

Problèmes courants : Si vous avez du mal à équilibrer les stocks et la demande, vous risquez d’acheter de trop grandes quantités et d’immobiliser vos liquidités, ce qui peut mener à des rabais sur les prix ou à des produits inutilisables. Ou vous pouvez acheter trop peu, ce qui peut entraîner des ventes manquées, des clients déçus ou des perturbations dans la fabrication.

Meilleures pratiques pour améliorer la gestion des stocks :

1. Prévisions de demande fondées sur les données de vente ou d’utilisation. Servez-vous des tendances antérieures pour prendre vos décisions d’achat. Si vous ne disposez pas de données historiques, faites des achats prudents et ajustez à mesure que vous en apprenez davantage sur vos tendances.
2. Surveillez à quelle vitesse vous utilisez ou vendez les stocks. Si vous savez combien de temps vos produits ou fournitures sont généralement stockés, vous pouvez repérer ceux qui s’écoulent lentement et rajuster vos décisions d’achat futures. Cela contribue à améliorer votre cycle d’exploitation en réduisant la durée de l’immobilisation des liquidités dans des stocks invendus ou inutilisés.
3. Prenez des mesures pour composer avec un long délai d’écoulement des stocks. Si certains articles, qu’il s’agisse de produits prêts à vendre ou de fournitures de production, ne sont pas utilisés comme prévu, songez à rajuster les prix, à organiser une promotion ou à optimiser vos tendances d’achat et d’utilisation. Agir tôt peut permettre de libérer des liquidités et d’empêcher les stocks excédentaires de s’accumuler. Utilisez votre apprentissage pour ajuster les quantités dans vos commandes à venir.
4. Harmonisez les achats avec votre cycle de vente. Planifiez vos achats en fonction des cycles de demande connus, par exemple les sommets saisonniers ou les périodes de pointe récurrentes. Vous vous assurerez ainsi d’avoir la bonne quantité de stocks au bon moment.
5. Équilibrez les économies de coûts par rapport à la demande réelle. L’achat en gros peut réduire le prix par article, mais aussi immobiliser des liquidités et entraîner des stocks excédentaires. Cherchez à ajuster les quantités que vous achetez en fonction de la demande prévue, et non seulement des coûts.

Gestion des comptes fournisseurs

La gestion des comptes fournisseurs consiste à décider quand et comment votre société envoie les paiements aux fournisseurs. Il s’agit notamment d’échelonner les paiements en fonction des rentrées de fonds, de maintenir de solides relations avec les fournisseurs et de veiller à ce que votre argent soit utilisé de façon efficiente.

Une bonne gestion des comptes fournisseurs permet d’éviter des retards de paiement et des frais inutiles, de préserver le fonds de roulement et de maintenir une bonne réputation professionnelle.

Problèmes courants : les problèmes liés aux comptes fournisseurs sont souvent liés à un échéancier et à un processus. Les fournisseurs peuvent avoir des modalités de paiement strictes, ce qui signifie que les factures sont exigibles à des échéances fixes et souvent courtes. Dans le même temps, il est facile de ne pas effectuer les paiements au bon moment, surtout si vous utilisez un processus de paiement manuel. Payer trop tôt peut exercer des pressions sur votre trésorerie, tandis que payer trop tard peut nuire aux relations avec les fournisseurs ou entraîner des frais de retard.

Meilleures pratiques pour améliorer la gestion des comptes fournisseurs :

1. Comprenez et négociez les modalités de paiement. Examinez attentivement les ententes avec les fournisseurs et cherchez des occasions de reporter les échéances de paiement afin de mieux les faire correspondre à vos rentrées de fonds. Si votre fonds de roulement vous permet d’effectuer des paiements anticipés, demandez une réduction pour paiement anticipé. Même de petits ajustements peuvent avoir une incidence importante sur votre position de trésorerie, surtout auprès des fournisseurs que vous payez souvent.
2. Planifiez les paiements de façon stratégique. Payer trop tôt peut réduire votre fonds de roulement disponible, tandis que payer trop tard peut entraîner des frais et nuire aux relations. Prévoyez vos versements en fonction des échéances et de votre position de trésorerie globale.
3. Utilisez la Gestion automatisée des comptes fournisseurs pour suivre et fluidifier les paiements. Les processus manuels de gestion des comptes fournisseurs peuvent entraîner des retards de paiement ou des erreurs évitables. Une plateforme de Gestion automatisée des comptes fournisseurs comme RBC Atouts paiements RBC peut s’intégrer à votre système comptable afin de planifier les paiements aux fournisseurs, ce qui vous donne un plus grand contrôle sur l’échéancier des sorties de fonds. Vous pourrez ainsi éviter les mauvaises surprises et prendre des décisions plus éclairées. Atouts paiements RBC prend également en charge plusieurs méthodes de paiement, ce qui vous donne plus de souplesse.

Gestion de fonds de roulement à toutes les étapes de la vie de l’entreprise

À mesure que votre entreprise prendra de l’expansion, votre stratégie de gestion de fonds de roulement devra évoluer. Ce qui fonctionnait au départ pourrait s’avérer inefficace à mesure que vos activités prendront de l’ampleur et deviendront plus complexes. Comprendre l’évolution de vos priorités peut vous aider à gérer efficacement le fonds de roulement à chaque étape.

Entreprises en démarrage ou en premier développement

À ce stade, votre entreprise est concentrée sur sa survie. Il est important de mettre l’accent sur la stabilité, de vous assurer d’avoir suffisamment de liquidités pour continuer à fonctionner et de maintenir une bonne visibilité quant à vos flux de trésorerie.

Demandez-vous :

• Ai-je une idée claire de l’argent qui entrera et qui sortira au cours des prochaines semaines ?
• Mes modalités de paiement permettent-elles d’avoir les rentrées de fonds dont j’ai besoin pour assurer une circulation fluide du fonds de roulement ?
• Ai-je plus de stocks que ce dont j’ai vraiment besoin en ce moment ?

Ressources à cette étape : les outils comme l’Outil de calcul des flux de trésorerie RBC et les produits financiers tels que le compte d’entreprise et la carte de crédit d’entreprise peuvent vous aider à améliorer la visibilité de votre flux de trésorerie et à gérer plus efficacement vos finances courantes.

Croissance et expansion des entreprises

À mesure que votre entreprise prend de l’expansion, le fonds de roulement devient souvent plus complexe et plus difficile à gérer. Les ventes peuvent augmenter, mais les liquidités ne suivent pas toujours le rythme, surtout lorsque les dépenses augmentent. Votre objectif est de soutenir la croissance sans exercer trop de pression sur les liquidités.

Demandez-vous :

• L’allongement des cycles de paiement a-t-il pour effet de ralentir les entrées de fonds ?
• Y a-t-il plus de liquidités immobilisées dans les stocks lorsque la demande augmente ?
• Mes processus de gestion des comptes clients et des comptes fournisseurs suivent-ils le rythme de la croissance ?
• Le financement à court terme permettrait-il de faciliter le flux de trésorerie en période de pointe ?

Ressources à cette étape : au fil de la croissance de votre entreprise, les solutions de paiement comme Atouts paiements RBC et Moneris peuvent vous aider à gérer vos flux de trésorerie et à maintenir le bon fonctionnement de vos activités, tandis que les solutions d’emprunt comme la marge de crédit à l’entreprise peut vous aider à combler les écarts de trésorerie et à saisir les occasions de croissance.

Entreprises matures

À cette étape, vos priorités sont passées de la survie et la croissance à l’optimisation et la résilience. Vos activités sont peut-être stables, mais la pression s’accentue pour réduire les coûts inutiles, améliorer l’efficience et utiliser au mieux les liquidités disponibles.

Demandez-vous :

• À quelle vitesse l’argent circule-t-il dans mon cycle d’exploitation ?
• Y a-t-il des possibilités d’amélioration de l’efficience des comptes clients ou des comptes fournisseurs ?
• Est-ce que j’utilise les données disponibles pour planifier et affiner les prévisions ?
• Ma stratégie de gestion de fonds de roulement soutient-elle mes objectifs commerciaux ?

Ressources à cette étape : à cette étape, une collaboration avec l’équipe des Services bancaires commerciaux RBC peut vous aider à optimiser votre flux de trésorerie, améliorer votre efficience et affiner votre stratégie financière à long terme.