Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)

Généralités

Un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est un régime d’épargne personnel enregistré auprès du gouvernement fédéral canadien qui vous permet d’économiser pour plus tard, à l’abri de l’impôt. La principale particularité du REER est que l’argent que vous y versez peut être déduit de votre revenu imposable et fructifier à l’abri de l’impôt, ce qui permet une croissance plus rapide de votre portefeuille.

Toute personne qui gagne un revenu et qui produit une déclaration de revenus au Canada peut cotiser à un REER jusqu’au 31 décembre de l’année de son 71e anniversaire.

Vous pouvez détenir toute une gamme de placements dans votre REER RBC, comme des certificats de placement garanti (CPG), des fonds communs de placement, des solutions de portefeuille et des dépôts d’épargne. Vous pouvez également détenir des actions et des obligations par l’entremise de RBC Placements en Direct et RBC Dominion valeurs mobilières.

Nous envoyons les feuillets fiscaux relatifs aux intérêts, aux dividendes, aux gains en capital et aux retraits par la poste à la fin de février. Les reçus pour les cotisations effectuées à un REER entre le 2 mars et le 31 décembre sont postés à la fin de janvier ; pour les cotisations faites au cours des 60 premiers jours de l’année, les reçus sont postés à la mi-mars. Si vous ne recevez pas votre feuillet d’impôt ou votre reçu dans les trois semaines suivant la date de mise à la poste, veuillez nous en aviser en nous envoyant un courriel sécurisé par l’intermédiaire du Centre de messagerie de Banque en direct, ou en nous appelant au 1 800 668-3663.

Si vous avez besoin de votre feuillet d’impôt ou de votre reçu de cotisation à un REER immédiatement, veuillez vous rendre à une succursale de RBC Banque Royale.

Des frais d’administration de 50 $ s’appliquent en cas de transfert des biens d’un REER à une société qui n’est pas une filiale de Banque Royale du Canada. Ces frais peuvent changer. En cas de modification de ces frais ou d’ajout de nouveaux frais, RBC avisera les clients, par la poste ou par voie électronique, au moins 30 jours avant la date de prise d’effet du changement.

Ouverture de compte

Il existe deux façons d’ouvrir un nouveau REER :

  • Appelez-nous au 1 800 668-3663. Nous serons heureux de discuter avec vous de vos objectifs de retraite et de vous aider à choisir les types de placements les plus appropriés pour les réaliser.
  • Passez à votre succursale. Nous vous recommandons de fixer un rendez-vous à l’avance en composant le 1 800 769-2511.

  • REER individuel : Le type de REER le plus répandu est le régime enregistré à votre nom. Dans ce cas, les placements détenus et les avantages fiscaux qui y sont associés vous appartiennent.
  • REER de conjoint : Lorsque vous cotisez à un REER de conjoint, vous bénéficiez de la déduction fiscale en dépit du fait que le régime est enregistré au nom de votre conjoint. (Votre cotisation n’a pas d’influence sur le plafond de cotisation de votre conjoint à son propre régime.) C’est un excellent moyen de fractionner le revenu si l’un de vous a des revenus plus élevés que l’autre.
  • REER immobilisé : Si vous quittez votre emploi avant la retraite, il est possible que l’on vous offre la possibilité de gérer les prestations de retraite que vous avez acquises. Le REER immobilisé – ou le compte de retraite immobilisé (CRI) dans certaines provinces – est utilisé à cette fin.

Certains employeurs offrent aussi un REER collectif, qui est un ensemble de REER individuels pour les employés de l’entreprise. Les cotisations au REER sont retenues sur votre salaire avant impôt, ce qui réduit immédiatement votre fardeau fiscal.

Vous aimeriez prendre en main votre stratégie d’épargne-retraite? Visitez RBC Placements en Direct pour connaître nos REER et accéder à un large éventail de placements et d’outils novateurs pour vous aider à bâtir votre portefeuille.

La principale raison d’être d’un REER est de devenir une source de revenu pendant votre retraite. Les cotisations que vous versez à votre REER pendant vos années actives vous permettent de bénéficier immédiatement de réductions d’impôt, puisqu’elles peuvent être déduites de votre revenu imposable. Votre épargne-retraite fructifie ensuite à l’abri de l’impôt dans le régime. Quand arrive le moment de prendre votre retraite, vous disposez d’une source de revenus complémentaire.

Cotisations

Une fois que vous avez ouvert un REER, vous pouvez verser des cotisations supplémentaires en ligne si vous avez accès à RBC Banque en direct et êtes titulaire d’un compte de chèques ou d’épargne RBC Banque Royale.

Ouvrez une session pour cotiser à votre REER en ligne.

  • À la page Sommaire des comptes, cliquez sur votre REER.
  • Sélectionnez Cotiser dans le menu de gauche de la page des avoirs en compte du REER.
  • Suivez les instructions à l’écran pour effectuer votre opération.

Oui, vous pouvez mettre en place un REER-MATIQUE® RBC, qui vous permet de verser automatiquement des cotisations à votre REER à partir de votre compte de chèques ou d’épargne RBC Banque Royale. Essayez la Calculatrice REER-MATIQUEpour constater les avantages que procurent les cotisations périodiques.

Il existe trois façons de procéder pour établir, modifier ou annuler les cotisations de votre REER-MATIQUE :

Pour demander une copie de votre reçu de cotisation à un REER, envoyez-nous un courriel sécurisé par l’entremise du Centre de messagerie de Banque en direct, avec les précisions nécessaires. Vous pouvez également nous appeler au 1 800 668-3663.

Vous pouvez cotiser à un REER à tout moment. Cependant, pour pouvoir être déduite de votre revenu imposable d’une année, la cotisation à votre REER doit avoir été versée au cours de l’année en cause ou dans les 60 premiers jours de l’année suivante.

Un plafond de cotisation s’applique aux REER. Pour connaître le montant exact que vous pouvez cotiser pour l’année courante, consultez le plus récent avis de cotisation que vous avez reçu de l’ARC.

En règle générale, la cotisation maximale autorisée pour une année quelconque est le moindre des montants suivants :

  • 18 % de votre revenu gagné l’année précédente
  • plafond de cotisation annuel pour l’année d’imposition
  • plafond moins toute cotisation au régime de pension de votre employeur
Vous trouverez ci-dessous le plafond de cotisation annuel au REER pour les cinq dernières années :
Année Plafond de cotisation
2013 23 820 $
2014 24 270 $
2015 24 930 $
2016 25 370 $
2017 26 010 $
2018 26 230 $
2019 26 500 $

Si les cotisations versées à votre REER dépassent le plafond autorisé pour une année, l’excédent est réputé constituer une cotisation excédentaire. Une marge de tolérance cumulative de 2 000 $ est autorisée. La cotisation excédentaire doit être utilisée avant le versement de toute nouvelle cotisation.

Retraits

Même s’il est permis de retirer de l’argent de votre REER avant la retraite, il n’est pas recommandé de le faire parce que ce retrait fera augmenter le montant d’impôt que vous devrez payer et aura une incidence sur votre régime de retraite. Les retraits doivent être déclarés comme revenus dans votre déclaration fiscale à la fin de l’année et une retenue d’impôt est appliquée sur le montant du retrait.

Si vous décidez d’effectuer un retrait de votre REER, vous pouvez le faire de plusieurs façons :

  • Appelez-nous au 1 800 668-3663.
  • Passez à votre succursale. Nous vous recommandons d’appeler au 1 800 769-2511 pour prendre rendez-vous.
  • Si l’argent est détenu dans un dépôt d’épargne REER ou accessible dans un certificat de placement garanti (CPG), vous pouvez également faire le retrait en nous envoyant un courriel sécurisé donnant des instructions détaillées par l’entremise du Centre de messagerie de Banque en direct.

Dans certains cas, oui. Le Régime d’accession à la propriété vous permet d’emprunter des fonds de votre REER pour acheter votre première maison.

  • Vous et votre conjoint pouvez retirer chacun jusqu’à 25 000 $ de vos REER.
  • L’argent emprunté doit avoir été versé au REER au moins 90 jours avant le retrait.
  • Vous devez ensuite rembourser chaque année au moins 1/15 des fonds empruntés, à compter de la deuxième année suivant le retrait des fonds.
  • Vous devez avoir signé un contrat d’achat ou de construction d’un logement admissible.
  • Vous ne pouvez vous prévaloir de ce programme qu’une seule fois.

Pour plus de précisions, voir le site de l’Agence du revenu du Canada.

Dans certains cas, oui. Le Régime d’encouragement à l’éducation permanente vous permet de prélever des fonds d’un REER pour payer des frais de formation ou d’études pour vous ou votre conjoint (mais non pour vos enfants).

  • Vous pouvez retirer un maximum de 10 000 $ par année civile pour financer un programme de formation ou d’études postsecondaires à temps plein.
  • Si vous ou votre conjoint répondez aux exigences en matière d’invalidité, le programme de formation ou d’études peut alors être à temps partiel.
  • Vous pouvez retirer un maximum de 20 000 $, sur une période maximale de quatre années consécutives.
  • Les prélèvements ne sont pas assujettis à l’impôt dans l’année du retrait.
  • Au moins 10 % de la somme empruntée doit être remboursée chaque année, pendant une période maximale de 10 ans.

Pour plus de précisions, voir le site de l’Agence du revenu du Canada.

Oui, vous pouvez retirer des fonds de votre REER pour répondre à une situation d’urgence. Sachez toutefois que ces prélèvements sont imposables et auront une incidence sur votre régime de retraite. Ils sont en effet considérés comme un revenu imposable de l’année en cours et assujettis à une retenue fiscale à la source.

Même s’il est permis de retirer de l’argent de votre REER avant la retraite, il n’est pas recommandé de le faire. En effet, vous aurez à payer des impôts sur vos retraits, ce qui pourrait avoir une incidence négative sur votre plan de retraite. Les retraits doivent être déclarés comme revenus dans votre déclaration fiscale à la fin de l’année et une retenue d’impôt est appliquée sur le montant du retrait.

Si vous souhaitez tout de même retirer de l’argent de votre REER, nous vous encourageons à vous servir de notre outil de réservation en ligne pour fixer un rendez-vous téléphonique avec l’un de nos conseillers.

Si l’argent est détenu dans un dépôt d’épargne REER ou accessible dans un certificat de placement garanti (CPG), vous pouvez également faire le retrait en nous envoyant un courriel sécurisé donnant des instructions détaillées par l’entremise du Centre des messages de Banque en direct.

Gérer vos placements en ligne

Une fois que vous avez ouvert un REER, vous pouvez verser des cotisations supplémentaires en ligne si vous avez accès à RBC Banque en direct et êtes titulaire d’un compte de chèques ou d’épargne RBC Banque Royale.

Ouvrez une session pour cotiser à votre REER en ligne.

  • À la page Sommaire des comptes, cliquez sur votre REER.
  • Sélectionnez Cotiser dans le menu de gauche de la page des avoirs en compte du REER.
  • Suivez les instructions à l’écran pour effectuer votre opération.

Vous pouvez afficher les renseignements de votre compte REER, les soldes du compte, votre profil d’investisseur, l’historique de vos opérations et télécharger les documents du compte dans RBC Banque en direct.

Pour établir, modifier ou annuler les cotisations de votre REER-MATIQUE, ouvrez une session dans Banque en direct sélectionnez votre REER et cliquez sur « Gérer les cotisations préautorisées » dans le menu de gauche.

Vous pouvez modifier les produits de placement détenus dans votre REER par RBC Banque en direct.

Vous pouvez gérer les cotisations préautorisées que vous versez à votre REER, à votre CELI ou à un compte de placement comme suit :

  • Étape 1 : Ouvrez une session dans Banque en direct.
  • Étape 2 : Choisissez votre compte de placement (par exemple REER ou CELI) et cliquez sur « Gérer les cotisations préautorisées » dans le menu de gauche.
  • Étape 3 : Cliquez sur « Modifier » pour apporter des changements et suivez les directives à l’écran.

Les changements apportés à vos cotisations entreront en vigueur deux jours ouvrables plus tard.

Lorsque vous êtes prêt à reprendre vos cotisations, vous n’avez qu’à ouvrir une session dans RBC Banque en direct pour accéder à votre compte et cliquer de nouveau sur « Gérer les cotisations préautorisées ».