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Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)

Qu’est-ce qu’un CELI ?

Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un compte de placement enregistré puissant quevous pouvez utiliser pour épargner en vue d’un achat important ou d’un objectif. Si vous désirez profiter d’une plus grande souplesse et payer moins d’impôt, songez à ouvrir un CELI.

Voici pourquoi 60 % des Canadiens investissent dans un CELI1 :

  • Les revenus de placement ne sont pas imposables4
  • Vous pouvez cotiser même si vous êtes à la retraite ou sans emploi
  • Vous pouvez cotiser aussi longtemps que vous le voulez, sans limite d’âge
  • Les droits de cotisation non utilisés des années précédentes sont reportés indéfiniment
  • Vous pouvez faire des retraits à tout moment et pour n’importe quel motif2
  • Le CELI vous permet d’épargner pour n’importe quel objectif tout en mettant des fonds de côté dans un REER en vue de la retraite

Avantages exclusifs des placements à RBC

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Conseils opportuns

Parlez à un conseiller en personne, par téléphone ou par vidéo, que vous investissiez 50 $ ou 5 000 $.

Fonctionnement du CELI

De l’ouverture d’un compte au retrait, voici comment un CELI peut vous aider à atteindre vos objectifs :

Le CELI est un compte de placement enregistré. Vous pouvez donc y détenir des placements qui produisent des revenus et pas seulement des liquidités (comme un compte d’épargne).

Le type de placements que vous pouvez détenir dans votre CELI dépend de l’endroit où vous ouvrez un compte. Pour choisir vos placements, vous devrez tenir compte des raisons pour lesquelles vous investissez et de votre tolérance au risque.

  • RBC Banque Royale : solution idéale si vous souhaitez obtenir des conseils en placement et avoir accès à un conseiller — en personne, par téléphone ou par vidéo

  • RBC Placements en Direct ouvert dans une nouvelle fenêtre : solution idéale si vous voulez prendre vos propres décisions de placement

    • Offre des actions, des options, des fonds négociés en bourse (FNB), des fonds communs de placement, des obligations et des CPG

  • RBC Investi-Clic ouvert dans une nouvelle fenêtre : solution idéale si vous souhaitez investir en ligne et avoir accès à des conseillers en placements

    • Offre des portefeuilles de FNB conçus pour différents investisseurs (chaque portefeuille est composé d’un ensemble diversifié de FNB)

Façons d’investir à RBC

Conseil : À RBC, vous pouvez ouvrir un CELI avec le montant qui vous convient, quel qu’il soit. Prenez garde de ne pas dépasser les plafonds de cotisation.

Comme dans un CELI, les revenus de placements (intérêts, dividendes ou gains en capital) ne sont pas imposés, votre épargne peut croître plus rapidement que dans un compte non enregistré.

Afin d’économiser plus rapidement, vous pouvez aussi établir un régime de cotisations périodiques (hebdomadaires, mensuelles, etc.) versées automatiquement dans votre CELI.

  • Vous choisissez le montant et la fréquence des cotisations (hebdomadaire, aux quinzaines, mensuelle). N’oubliez pas de tenir compte de vos droits de cotisation au CELI lorsque vous établissez un régime de cotisations automatiques.
  • Vos cotisations sont débitées automatiquement de votre compte bancaire (détenu à RBC ou auprès d’une autre institution financière).
  • En tout temps, vous pouvez modifier le montant ou la fréquence de vos cotisations, ou y mettre fin définitivement ou temporairement.

Même si vous pouvez retirer de l’argent d’un CELI pour quelque raison que ce soit (l’achat d’une voiture, votre mariage, votre retraite, etc.), le moment où vous pouvez faire un retrait dépend de vos placements. Par exemple, les CPG non remboursables doivent être conservés jusqu’à l’échéance.

Voici d’autres points à savoir :

  • Vous ne paierez pas d’impôt sur les montants retirés.
  • Les retraits ne réduiront pas les prestations et les crédits du gouvernement fédéral auxquels vous êtes admissible, comme la Sécurité de la vieillesse (SV).
  • Les montants retirés s’ajoutent aux droits de cotisation inutilisés. Toutefois, vous devez attendre l’année suivante ou plus tard pour reverser ces montants dans votre CELI.

L’un des principaux avantages du CELI est qu’il vous aide à épargner pour tout ce que vous voulez. Consultez nos guides pour découvrir des astuces et des conseils qui vous aideront à atteindre vos objectifs :

Quelques chiffres à connaître

0 $

Impôt à payer sur les revenus du CELI

7 000 $

Plafond de cotisation au CELI pour 2024

95 000 $

Plafond de cotisation global au CELI3

L’épargne libre d’impôt peut fructifier plus rapidement

Cet exemple suppose un taux d’imposition de 32 % à l’extérieur d’un CELI, le revenu d’intérêts étant imposé annuellement. Toutes les cotisations sont versées au début de l’année. Taux de rendement annuel composé de 6 %. À titre informatif seulement. Ces chiffres ne sont pas des prévisions de rendement. Les taux d’imposition et de rendement réels peuvent varier.

Calculatrice CELI

Faites l’essai de la calculatrice CELI pour comparer les sommes que vous pourriez épargner en cotisant à un CELI par rapport à un placement dans un compte imposable1.

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Entrez une valeur comprise entre 1 et 500 000

Entrez un montant initial entre 0 $ et 88 000 $
Sélectionnez une valeur

Frais, règles régissant les cotisations et plus

Règles et plafond de cotisation applicables au CELI

Les CELI sont extrêmement souples, mais il y a plusieurs choses que vous devriez garder à l’esprit.

Lire la suite sur les règles et plafond de cotisations applicable au CELI

CELI, REER ou CELIAPP

Vous hésitez entre un CELI et un REER ou un CELIAPP?

Comparer les comptes pour CELI, REER ou compte d'épargne

Frais liés au CELI

Si vous souhaitez transférer votre CELI RBC actuel à une autre institution financière (autre que RBC et ses sociétés affiliées), des frais de 150 $ s’appliqueront.

En savoir plus sur les frais liés au CELI

FAQ sur le CELI

Non. Les sommes retirées sont exonérées d’impôt et ne feront pas augmenter votre revenu annuel. Comme les sommes retirées ne sont pas assujetties à l’impôt, elles n’auront pas d’incidence sur les prestations et crédits du gouvernement fédéral qui sont déterminés par le revenu, comme la Sécurité de la vieillesse (SV) et le Supplément de revenu garanti (SRG), ni sur les crédits tels que le crédit en raison de l’âge.

Des frais d’administration de 150 $ s’appliquent en cas de transfert des biens d’un CELI à une société qui n’est pas une filiale de Banque Royale du Canada. Ces frais peuvent changer. En cas de modification de ces frais ou d’ajout de nouveaux frais, RBC avisera les clients, par la poste ou par voie électronique, au moins 30 jours avant la date de prise d’effet du changement.

Tous les résidents canadiens détenant un numéro d’assurance sociale (NAS) et ayant atteint l’âge de la majorité (18 ou 19 ans, selon leur province de résidence) peuvent ouvrir un CELI. Vous n’avez pas à gagner un revenu pour cotiser à un CELI, comme vous devez le faire pour un REER.

Nota: Si vous devez attendre jusqu’à l’âge de 19 ans pour ouvrir un CELI, vos droits de cotisation commencent tout de même à s’accumuler dès 18 ans. (Cette règle s’applique aux résidents de Terre-Neuve-et-Labrador, du Nouveau-Brunswick, de la Nouvelle-Écosse, de la Colombie-Britannique, des Territoires du Nord-Ouest, du Yukon et du Nunavut.)

Toute une gamme de placements peut être détenue dans un CELI RBC : certificats de placement garanti (CPG), fonds communs de placement, solutions de portefeuille et dépôts d’épargne. Vous pouvez aussi détenir des actions et des obligations par l’intermédiaire de RBC Placements en Direct® et RBC Dominion valeurs mobilières. Un planificateur financier RBC peut vous aider à choisir les options de placement qui répondront le mieux à vos besoins.

Les sommes retirées pendant l’année civile courante s’ajouteront à vos droits de cotisation inutilisés. Vous devrez attendre au moins jusqu’à l’année civile suivante avant de verser de nouveau ces sommes.

Façons de cotiser à un CELI existant :

Pour 2024, le plafond est fixé à 7 000 $, plus les éventuels droits de cotisation inutilisés accumulés au cours des années où vous étiez admissible au CELI. Voici les plafonds de cotisation pour chaque année, depuis le lancement du CELI :

Année Plafond de cotisation annuel
2009-2012 5 000 $
2013-2014 5 500 $
2015 10 000 $
2016-2018 5 500 $
2019-2022 6 000 $
2023 6 500 $
2024 7 000 $

L’Agence du revenu du Canada (ARC) calcule le montant ; vous pouvez le trouver sur le site Web de l’ARC site externelle ouvert dans un nouvelle fenêtre au moyen de la fonction « Mon dossier ».

Voir toutes les questions

Investissez dans un CELI dès aujourd’hui

Choisissez l’une des options suivantes pour investir dans votre CELI :

Sondage RBC 2021 sur l’autonomie financière à la retraite Résultats du 30e sondage annuel RBC sur les REER, réalisé par Ipsos du 10 au 17 décembre 2019 au nom de RBC Planification financière. Ce sondage en ligne a été effectué à l’échelle nationale auprès de 2 000 Canadiens âgés de 18 ans et plus. L’échantillonnage et la pondération par quotas ont été utilisés pour équilibrer les données démographiques, afin que la composition de l’échantillon reflète celle de la population adulte selon les données du recensement, et produire des résultats représentatifs de l’univers de l’échantillon. La précision des sondages en ligne d’Ipsos est mesurée à l’aide d’un intervalle de crédibilité. Dans ce cas, les résultats du sondage correspondent à l’opinion de l’ensemble des Canadiens adultes selon une marge de plus ou moins 2,2 points de pourcentage. L’ensemble des enquêtes et des sondages comportent d’autres sources d’erreur, entre autres l’erreur de couverture et l’erreur de mesure.
Même si vous pouvez retirer de l’argent d’un CELI pour quelque raison que ce soit, le moment où vous pouvez faire un retrait dépend de vos placements. Par exemple, les CPG non remboursables doivent être conservés jusqu’à l’échéance.
Le plafond de cotisation global de 95 000 $ s’applique si vous ouvrez votre premier CELI en 2024, aviez au moins 18 ans en 2009, étiez un résident canadien en ce moment-là et l’êtes toujours. Si vous détenez plusieurs CELI, vos droits de cotisation sont répartis entre tous les comptes. Il vous incombe de vous assurer chaque année de ne pas dépasser votre limite. Si vous cotisez en trop à votre CELI, vous pourriez devoir payer une pénalité fiscale.
Les actifs détenus dans un CELI doivent constituer des placements admissibles au sens de la Loi de l’impôt sur le revenu. Si le CELI comprend des placements non admissibles, il pourrait être assujetti à l’impôt.
La Banque Royale du Canada et Fonds d’investissement Royal Inc. (FIRI) ne garantissent pas, explicitement ou implicitement, l’exactitude ou l’intégralité de l’information contenue dans le présent document.

La Banque Royale du Canada et FIRI ne peuvent être tenues responsables des pertes ou dommages découlant des erreurs ou omissions que pourrait comporter cette calculatrice.

Les services de planification financière et les conseils de placement sont fournis par FIRI. FIRI, RBC Gestion mondiale d’actifs Inc., Banque Royale du Canada, Société Trust Royal du Canada et Compagnie Trust Royal sont des entités juridiques distinctes et affiliées. FIRI est inscrit au Québec en tant que cabinet de services financiers.

Les renseignements fournis sur le compte d’épargne libre d’impôt sont fondés sur l’information diffusée actuellement par le gouvernement canadien et peuvent changer.