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Il existe différents types de comptes d’épargne au Canada. Les comptes de base, les comptes à intérêt élevé, les comptes étudiants et les comptes enregistrés sont les comptes les plus courants.
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Chaque type de compte d’épargne présente des avantages uniques, qu’il s’agisse de taux d’intérêt élevés ou d’avantages fiscaux.
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Le compte d’épargne le plus intéressant dépend de vos objectifs financiers. Parfois, l’idéal est de posséder plusieurs comptes d’épargne afin d’épargner pour des objectifs à court et à long terme.
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Les comptes d’épargne traditionnels et les comptes de placement diffèrent, mais ils peuvent tous les deux vous aider à épargner pour votre avenir.
Le fait de pouvoir choisir parmi plusieurs comptes d’épargne vous permet d’avoir plusieurs outils à votre disposition pour vous aider à atteindre vos objectifs financiers. Voici une sélection des comptes disponibles au Canada :
- Comptes d’épargne de base
- Comptes d’épargne à intérêt élevé
- Comptes d’épargne conjoints
- Compte d’épargne pour les jeunes
- Comptes d’épargne pour les étudiants
- Comptes d’épargne enregistrés (comptes de placement)
- Comptes d’épargne en devises
Chacune de ces options offre des avantages et des possibilités uniques pour vous aider à mettre de l’argent de côté et à le faire fructifier. C’est une bonne chose d’avoir le choix, mais cela soulève également plus de questions.
Par exemple, qu’est-ce qui différencie ces comptes ? Lequel génère le plus d’intérêts ? Lequel convient le mieux à mes besoins ? Pour répondre à certaines de vos questions, examinons les différents types de comptes d’épargne au Canada et la façon dont vous pouvez choisir les meilleurs comptes en fonction de vos objectifs.
Compte d’épargne de base
Un compte d’épargne de base vous permet de mettre de l’argent de côté en toute sécurité, indépendamment de votre compte chèques. En séparant votre épargne de votre compte chèques, vous pouvez profiter des intérêts du compte d’épargne et faire fructifier votre argent sans même y penser.
Conseil d’expert : Lorsque vos comptes chèques et vos comptes d’épargne relèvent de la même banque, les virements intercomptes sont plus faciles, plus rapides et généralement instantanés.
Compte d’épargne à intérêt élevé (EIE)
La plupart des comptes d’épargne de base offrent un taux d’intérêt plus faible. Pour faire fructifier votre argent pendant qu’il est placé, vous pouvez notamment opter pour un compte d’épargne à intérêt élevé (EIE). Voici un aperçu des avantages d’un EIE :
- Faites fructifier votre argent plus rapidement grâce à un taux d’intérêt plus élevé sur chaque dollar.
- Accédez facilement à vos fonds car il n’y a pas de restrictions de retrait.
- Ayez l’esprit tranquille en sachant que vous ne pouvez pas perdre l’argent que vous déposez. Comme pour un compte d’épargne traditionnel, votre dépôt est protégé par la Société d’assurance-dépôts du Canada (SADC).
N’oubliez pas que les taux d’intérêt des EIE dépendent des conditions du marché, des offres promotionnelles et de nombreux autres facteurs déterminés par l’institution financière et la situation économique.
Compte d’épargne conjoint
Un compte d’épargne conjoint est tout simplement un compte d’épargne partagé entre deux personnes. Si vous êtes marié ou si vous souhaitez aider votre enfant à acquérir de bonnes habitudes financières, vous pouvez opter pour ce type de compte. Avec un compte d’épargne conjoint, vous pouvez épargner pour un objectif commun aux deux titulaires du compte.
Compte d’épargne pour enfants
Si vous souhaitez partager un compte conjoint avec votre enfant, vous pouvez choisir un compte d’épargne qui répond à ce besoin. De nombreuses banques offrent également des comptes d’épargne pour les jeunes ayant des caractéristiques communes, notamment :
- Aucuns frais mensuels
- Aucun solde minimum requis
- Opérations de débit gratuites
Vous pouvez également commencer à cotiser à un régime enregistré d’épargne-études (REEE), qui vous permet d’épargner pour les études d’un enfant et de ne payer l’impôt sur les revenus de placement que lorsque l’argent est retiré. Lorsque les fonds sont retirés, l’impôt est à la charge de l’enfant, de sorte que l’impôt à payer est très faible ou nul.
Compte d’épargne pour les étudiants
Les étudiants de plus de 18 ans ont accès à n’importe quel compte d’épargne au Canada, alors soyez à l’affût des comptes qui offrent des avantages uniques aux étudiants.
En tant qu’étudiant, vous pourriez également choisir un compte d’épargne à intérêt élevé (EIE), une excellente option qui vous permet de percevoir des intérêts plus élevés sur chaque dollar que les comptes d’épargne traditionnels.
Comptes d’épargne enregistrés (comptes de placement)
Les comptes d’épargne enregistrés sont en réalité des régimes de placement enregistrés auprès du gouvernement canadien. Ils offrent un potentiel de croissance supérieur à celui d’un compte d’épargne. Ils peuvent également vous aider à épargner plus efficacement pour atteindre vos objectifs à court et à long terme en offrant certains avantages fiscaux, tels que la croissance libre d’impôt ou à imposition différée de vos revenus de placement.
Veuillez noter cependant que les comptes enregistrés peuvent être un peu moins flexibles que les comptes d’épargne traditionnels. Ils limitent le montant de vos cotisations annuelles et imposent parfois des conditions quant à la durée pendant laquelle elles doivent être conservées sur le compte.
Il est important de noter que les comptes enregistrés sont des comptes de placement et non des comptes d’épargne traditionnels. Cela signifie que lorsque vous déposez de l’argent sur le compte, vous investissez les fonds en achetant divers produits de placement afin de tirer le maximum de votre argent. Les fonds communs de placement, les certificats de placement garanti (CPG), les fonds négociés en bourse (FNB), les actions et les obligations font partie des produits de placement les plus courants. Vous pouvez également détenir des liquidités sur ces comptes, mais un dépôt d’épargne n’offrira pas le même potentiel de croissance que ces autres placements.
Vous connaissez désormais les principes de base des comptes de placement enregistrés. Découvrons maintenant certains d’entre eux plus en détail.
Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)
Avec un compte d’épargne libre d’impôt, vous pouvez :
- Épargner pour un achat ou un objectif important, sans avoir à payer d’impôts sur les intérêts générés par votre épargne1
- Cotiser, que vous ayez un emploi ou non
- Le financer aussi longtemps que vous le voulez, car il n’y a aucune limite d’âge
- Épargner en plus de vos cotisations de retraite à un REER (que nous aborderons plus loin)
- Effectuer des retraits à tout moment, peu importe la raison2
De plus, si vous retirez de l’argent de votre CELI, vous pouvez reverser ces fonds dans le compte au cours des années suivantes. En d’autres termes, vos droits de cotisation sont reportés indéfiniment.
Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
Avec un régime enregistré d’épargne-retraite, vous pouvez :
- Épargner pour la retraite tout en épargnant dans un CELI
- Reporter l’impôt sur vos revenus de placement jusqu’à leur retrait du régime
- Réduire potentiellement vos impôts en déduisant vos cotisations de votre revenu annuel
- Puiser dans votre compte REER pour payer vos études3 ou votre première propriété4, si vous reversez les fonds dans votre compte dans les délais prescrits
Comme pour le CELI, le REER vous permet de rattraper les cotisations non versées les années précédentes.
Autres comptes de placement enregistrés
Voici d’autres comptes de placement enregistrés pour lesquels vous pourriez opter :
- Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) : épargnez pour votre première maison, sans payer d’impôts sur les intérêts générés par le compte5.
- Régime enregistré d’épargne-études (REEE) : épargnez pour les études d’un enfant et ne payez l’impôt sur les revenus de placement que lorsque l’argent est retiré. Vous pouvez également bénéficier de subventions et d’incitatifs gouvernementaux pour épargner encore plus.
- Régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI) : si vous ou votre proche êtes admissibles au crédit d’impôt pour personnes handicapées, vous pouvez utiliser un REEI pour épargner tout en reportant l’impôt sur les revenus de placement.
- Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) : si vous êtes prêt et admissible à commencer à utiliser les fonds de votre REER, conservez votre épargne dans un FERR pour qu’elle continue de fructifier à l’abri de l’impôt.
N’oubliez pas de vous renseigner sur les avantages et les conditions de chaque compte enregistré.
Comptes d’épargne en devises
Les comptes d’épargne en devises vous permettent d’envoyer et de recevoir de l’argent dans plusieurs devises et d’acheter et de vendre des devises quand les taux de change sont avantageux. La plupart des banques vous aident à gérer votre argent plus facilement grâce à des virements rapides vers et depuis ces comptes, et certaines offrent même des taux d’intérêt élevés.
Trouver le meilleur compte d’épargne pour vous
Pour choisir le compte d’épargne qui vous convient le mieux, vous devez tenir compte de vos objectifs et de vos préférences. Nous avons élaboré un tableau comparatif pour les comptes mentionnés dans cet article afin de vous donner un aperçu des principaux avantages et inconvénients de chaque type de compte.
| Votre objectif principal | Avantage principal du compte | Inconvénient principal du compte | |
| De base | Commencer à épargner | Facilité d’utilisation | Faible taux d’intérêt |
| Intérêt élevé | Faire fructifier votre épargne | Taux d’intérêt plus élevé | Débits limités |
| Conjoint | Épargner avec quelqu’un d’autre | Deux personnes y ont accès | Contrôle individuel limité |
| Jeunes | Aider votre enfant à épargner et à prendre de bonnes habitudes | Généralement aucuns frais mensuels ni solde minimum requis | Faible taux d’intérêt |
| Étudiant | Épargner en tant qu’étudiant | Généralement aucuns frais mensuels ni solde minimum requis | Faible taux d’intérêt |
| CELI | Épargner pour des achats importants | Revenus de placements exonérés d’impôt | Plafond annuel de cotisation |
| REER | Épargner en vue de la retraite | Report de l’impôt sur vos revenus de placement | Plafond annuel de cotisation + plafond de retrait |
| Devises | Épargner dans une autre devise, comme l’USD | Évite les conversions de devises inutiles | Taux d’intérêt réduit |
Éléments à prendre en compte avant d’ouvrir un compte d’épargne
Avant d’ouvrir un compte d’épargne, vous devez notamment tenir compte des éléments suivants :
- Taux d’intérêt : il est important de comprendre comment fonctionne le taux d’intérêt de votre prochain compte d’épargne. Des taux d’intérêt plus élevés peuvent faire fructifier votre argent plus rapidement, mais ils peuvent également être assortis de conditions, telles que des périodes promotionnelles limitées ou des « comptes à taux multiples » qui ne vous rapportent plus que si vous atteignez un certain solde.
- Solde minimum requis : serez-vous pénalisé si vous retirez trop d’argent de votre compte d’épargne ? Le compte d’épargne ne vous verse-t-il des intérêts que si votre solde dépasse un certain montant ?
- Simplicité des virements : si vous ouvrez un compte d’épargne dans la même institution financière que votre compte chèques, les virements intercomptes sont généralement simplifiés et plus rapides. Les virements peuvent parfois prendre plus de temps lorsque le compte d’épargne est ouvert dans une autre banque.
- Retraits : le compte comporte-t-il des frais de retrait ou d’autres restrictions ? Veillez à lire tous les petits caractères.
Pour approfondir ces points, consultez l’article Qu’est-ce qu’un compte d’épargne et comment l’utiliser ?
Autres questions fréquemment posées sur les comptes d’épargne
Le type de compte d’épargne le plus intéressant est celui qui répond à vos objectifs financiers. Il est important de comparer les différents comptes pour déterminer celui qui correspond le mieux à vos besoins.
Outre les comptes d’épargne traditionnels, les comptes de placement enregistrés peuvent vous aider à atteindre vos objectifs d’épargne en vous offrant des avantages fiscaux, vous permettant ainsi de tirer le maximum de votre argent à court terme et à long terme.
De tous les comptes d’épargne traditionnels, c’est le compte d’épargne à intérêt élevé (EIE) qui rapporte le plus d’intérêts sur chaque dollar épargné.
Les comptes d’épargne (de placement) enregistrés vous offrent la possibilité de mieux faire fructifier votre argent à long terme en détenant des placements qui génèrent des intérêts composés ou d’autres revenus de placement. Il est toutefois important de noter que les comptes d’épargne enregistrés ne sont pas des comptes d’épargne traditionnels et qu’ils comportent certaines restrictions concernant les cotisations et les retraits.
Plusieurs types de comptes d’épargne sont disponibles au Canada. Voici quelques-uns des plus courants :
- Comptes d’épargne de base
- Compte d’épargne à intérêt élevé (EIE)
- Compte d’épargne pour les jeunes
- Comptes d’épargne pour les étudiants
- Comptes d’épargne conjoints
Outre les comptes d’épargne traditionnels, vous pouvez également épargner de l’argent sur des comptes de placement, tels que les comptes de placement enregistrés. Ces comptes (énumérés ci-dessous) sont appréciés pour leurs avantages fiscaux.
- Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)
- Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP)
- Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
- Régime enregistré d’épargne-études (REEE)
- Régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI)
- Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR)
Vous pouvez combiner plusieurs comptes d’épargne et de placement pour atteindre vos objectifs financiers à court et à long terme.
Le compte d’épargne libre d’impôt et le compte d’épargne à intérêt élevé présentent quelques différences importantes. Nous en avons souligné quelques-unes dans le tableau comparatif ci-dessous.
| Compte d’épargne libre d’impôt (CELI) | Compte d’épargne à intérêt élevé (EIE) |
| Compte de placement | Compte d’épargne |
| Pas d’impôts sur les revenus de placement | Impôts sur le revenu d’intérêts |
| Plafond annuel de cotisation | Aucun plafond de cotisation annuelle |
| Certaines restrictions sur les retraits | Aucune restriction sur les retraits |
| Possibilité de percevoir des intérêts composés | Possibilité de percevoir des intérêts simples élevés |
Les taux d’intérêt des comptes d’épargne sont toujours susceptibles de changer ; un compte peut offrir le taux d’intérêt le plus élevé aujourd’hui, mais pas par la suite. Certaines institutions financières peuvent également proposer des promotions avec un taux bonifié à durée limitée. Assurez-vous de vérifier les conditions du taux d’intérêt.
Lorsque vous choisissez un compte d’épargne à taux d’intérêt élevé, il est important de prendre en compte les avantages et les inconvénients du compte dans son ensemble.
Les actifs d’un CELI doivent être des placements admissibles au sens de la Loi de l’impôt sur le revenu. Si le CELI renferme des placements non admissibles, il pourrait être assujetti à l’impôt.
Même si vous pouvez retirer de l’argent d’un CELI pour quelque raison que ce soit, le moment où vous pouvez faire un retrait dépend de vos placements. Par exemple, les CPG non remboursables doivent être conservés jusqu’à l’échéance.
Dans le cadre du Régime d’encouragement à l’éducation permanente, vous pouvez retirer jusqu’à 10 000 $ par année civile pour financer une formation ou des études postsecondaires à temps plein pour vous ou votre conjoint. Vous pouvez retirer un maximum de 20 000 $ chacun, sur une période maximale de quatre années consécutives. Au moins 10 % de la somme empruntée doit être remboursée chaque année, pendant une période maximale de 10 ans.
Vous pouvez retirer jusqu’à 60 000 $ de vos REER pour acheter votre première maison en vertu du Régime d’accession à la propriété. Pour être admissible, vous devez être un résident canadien et considéré comme acheteur d’une première maison. L’argent emprunté doit avoir été versé au REER au moins 90 jours avant le retrait, et vous devez avoir signé une entente écrite pour acheter ou construire un logement admissible. Les fonds retirés dans le cadre du RAP doivent être remboursés dans votre REER au cours d’une période de 15 ans. Au moins 1/15 de votre retrait doit être remboursé dans votre REER chaque année. La période de remboursement débute la deuxième année suivant le premier retrait effectué dans le cadre du Régime d’accession à la propriété. Pour les retraits effectués entre le 1er janvier 2022 et le 31 décembre 2025, la période de remboursement débute la cinquième année suivant le retrait. Pour plus de précisions, voir le site du Régime d’accession à la propriété de l’Agence du revenu du Canada.
Vous pourriez être admissible à l’ouverture d’un CELIAPP si vous ou votre conjoint n’avez pas été propriétaire d’une maison où vous avez vécu pendant l’année civile au cours de laquelle vous ouvrez le compte et au cours des quatre années civiles précédentes.
Les renseignements concernant le compte d’épargne libre d’impôt, le régime enregistré d’épargne-retraite, le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété, le régime enregistré d’épargne-études, le régime enregistré d’épargne-invalidité et le fonds enregistré de revenu de retraite sont fondés sur l’information provenant actuellement du gouvernement du Canada et peuvent faire l’objet de modifications.
